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Controle de Fluxo de Caixa – Entradas e Saídas
Esse é um curso Completo do Sebrae EAD sobre Fluxo de Caixa – Aula 02/02
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Continuação: Já se a previsão de saldo for positiva, avalie se é possível investir no negócio, aumentar os prazos das vendas, distribuir lucros, ou aplicar as sobras no mercado financeiro, ou seja, poupança, CDB de Bancos, e outros investimentos de renda fixa.
O fluxo de caixa, além de controlare receitas e gastos, também sinaliza o quanto de capital de giro a empresa vai precisar. O capital de giro é o volume de recursos financeiros necessários para o funcionamento da empresa e inclui: dinheiro em caixa e bancos, aplicações financeiras em curto prazo, estoques de matérias-primas, produtos acabados e mercadorias que se transformam em dinheiro após a venda, contas a receber que estarão disponíveis quando os clientes pagarem as vendas a prazo.
Para diminuir a necessidade de capital de giro:
a) Evite compras à vista, negocie prazos e pague fornecedores em dia para não incorrer em multas e juros.
b) Determine valores mínimos em máximos para as vendas a prazo, não conceda prazos muito longos e selecione para qual cliente conceder crédito. Mantenha um sistema de cobrança eficiente!
c) Ajuste o estoque ao giro dos produtos, mantendo o nível mínimo necessário para não empatar o dinheiro, mas ao mesmo tempo, evitando perda de vendas por falta do produto.
d) Controle as retiradas dos sócios e faça previsões para gastos como férias, 13º salário, IPVA, etc.
e) O orçamento empresarial é o outra ferramenta de gestão que se combinado ao fluxo de caixa, possibilita estabelecer metas e avaliar o desempenho do negócio. Envolve as atividades de vendas, produção, compras, estoques e o administrativo, o qual a partir dele que a empresa prevê os recursos de que irá precisar.
O planejamento orçamentário deve ser anual com revisões trimestrais para ajustes de rota. Para elaborar o orçamento levante e traduza as receitas e despesas em números. Com esses dados em mãos, analise onde é possível cortar gastos, priorizar investimentos, e ajustar as metas de vendas.
Depois coloque em prática e acompanhe os resultados!
Lembre-se que organizar as finanças é um passo importante para o crescimento da empresa!
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Curso Fluxo de Caixa do EADSebrae
Curso sobre Fluxo de Caixa do EAD Sebrae – Aula 01/02
O fluxo de caixa é uma ferramenta simples que apresenta as entradas e saídas de dinheiro de um negócio. Com ele é possível propor estratégias para os prazos de pagamentos e recebimentos, e avaliar se a empresa terá recursos para pagar seus compromissos nas datas certas.
Os quatro itens principais de um fluxo de caixa são:
01) Saldo inicial – que a quantia disponível no início do período.
02) As receitas ou entradas, ou seja, o dinheiro recebido com a venda de produtos e serviços, empréstimos etc.
03) As despesas ou saídas, isto é, o dinheiro gasto com compras, salários, parcelas de financiamento, etc.
04) E o saldo de caixa final que é o dinheiro disponível no fim do período, ou seja, a diferença entre as saídas e o saldo inicial somado as entradas.
O fluxo de caixa pode ser semanal, quinzenal ou mensal e deve ser atualizado sempre. Agora conhecendo suas partes, como montar um fluxo de caixa? Para construir o fluxo de caixa elabore uma planilha e separe as receitas e gastos em grupos, criando uma espécie de plano de contas. Na planilha, inclua as previsões de receitas e gastos, inclusive os parceladas e cuide para que os recebimentos e pagamentos sejam lançados nos meses em que serão realizados.
Registre todas as despesas fixas, por exemplo, aluguel e salários.
Calcule os custos variáveis: como impostos, matérias-primas, mercadorias e comissões que são proporcionais às vendas ou a produção, com base na previsão de vendas. Finalmente, apure a diferença entre os recebimentos e os pagamentos para ter a previsão do saldo de caixa.
Mas e se o fluxo de caixa e ficar negativo?
a) Reduza o excesso de vendas a prazo e com prazos longos e também atrasos ou inadimplência dos clientes.
b) Busque o equilíbrio entre preços e custos.
c) Renegocie com os fornecedores e evite comprar sem critério.
d) Crie produtos ou serviços que reduzam a sazonalidade que ocorre, por exemplo, em decorrência de datas comemorativas ou o do clima.
e) Diminua os estoques através de promoções e venda equipamentos ociosos.
f) Antecipe as receitas oferecendo descontos para pagamentos à vista ou pedindo uma entrada.
g) Evite, mas se for o caso, busque empréstimos de longo prazo, com taxas de juros menores.
Continuação – Aula 02 Controle de Fluxo de Caixa
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